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浦北县财政局2019年度部门决算

发布时间: 2020-08-05 15:25   来源:浦北县财政局 【字体: 小】打印

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第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分:2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

四、2019年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

五、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分:2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能

1.浦北县财政局主要职能有贯彻执行国家和自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策;制定和组织实施全县财政税收发展战略的中长期规划;提出我县运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;贯彻执行财政管理体制,正确处理市与县以及国家与企业的分配政策;同时,编制年度县本级预、决算草案,组织本级总预算执行;代编和汇总全县预算;受县人民政府委托,向县人民代表大会(或常委会)报告本级和全县预算及其执行情况和决算;监督全县各项财政预算的执行;组织全县财政收入,管理县本级各财政收入,管理非税收入和财政专户,对社会财力进行综合平衡;管理有关政府性基金。

2.浦北县财政投资评审中心承担财政性投资(含政府性融资安排)建设项目的调查评估,为人民政府决策提供重要基础信息资料;办理县财政局交办的其他事项。

3.浦北县财政和社会资本合作中心负责国家民贸民品贷款贴息、国家创业担保贷款财政贴息、普惠金融专项资金奖励发放、国际金融组织贷款债务偿还、财政和社会合作管理;负责县本级财政周转金的回收和清理工作;办理县财政局交办的其他事项。

4.浦北县非税收入决算中心主要协助制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度,负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等工作;承担本级政府非税收入征收结算事务性和服务性工作;办理县财政局交办的其他事项。

5.浦北县财政稽查大队主要承担局机关委托的内部控制管理和内部监督有关工作;参与对违反财税政策、财经法规制度和会计法律法规的问题处理,提出处理建议;承担涉及财政稽查的有关事务性和服务性工作;办理县财政局交办的其他事项。

6.浦北县政府采购中心主要职能为接受采购单位委托,依法组织和实施对县级国家机关、事业单位和团体组织委托的货物、工程、服务等项目的政府集中采购工作;协助在政府采购指定媒体上,发布政府采购信息公告;做好采购项目的资金结算和重大采购项目验收工作;负责采购人员的培训和考核工作,做好文档管理及保密工作;受理和处理供应商对政府采购工作的询问或质疑,并及时予以答复;办理县财政局交办的其他事项。

7.浦北县国库支付中心负责审核办理财政直接支付业务和工资统发业务;审核确认预算单位的财政授权支付凭证;配合财政国库部门管理和使用财政资金零余额账户,管理财政国库集中支付使用的各种支付凭证,编制会计报表;定期与县财政局国库股、代理银行、预算单位对账,汇总支付资金和清算情况;受理预算单位、商品或劳务供应商查询有关支付信息和账务查询事宜;负责对财政资金支付系统业务培训;办理县财政局交办的其他事项。

8.浦北县财政预算编审中心负责研究制定全县预算的编制方案;对各部门的预算建议草案提出预算草案初审意见;统一设计预算报表,统一核定人员经费和公用经费支出标准;办理年度预算追加(减)事项;办理县财政局交办的其他事项;

9.浦北县开发投资服务中心负责为县政府开发投资项目提供服务,优化浦北县开发投资服务环境;办理县财政局交办的其他事项。

10.浦北县财政信息中心负责组织和实施县财政局信息化网络建设和维护管理,指导各镇(街道)财政所信息化的建设和维护工作;承担各财政业务系统的实施及维护等技术性服务工作;负责管理县财政局的计算机系统应用,负责财政数据的安全和涉密管理的有关工作;组织和管理县财政局局域网;建立和完善信息化建设各项规章制度和技术规范;办理县财政局交办的其他事项。

11.浦北县财政干部教育中心负责拟定全县财政干部教育培训工作的规划和相关规章制度;组织实施全县财政干部教育培训工作;配合有关单位开展全县财会人员业务教育培训及农村村级财务人员业务、惠民政策培训等;办理县财政局交办的其他事项。

(二)机构设置情况

本部门共有11个单位构成。其中,行政单位1个,局属参照公务员管理全额拨款事业单位7个,局属非参照公务员管理全额拨款事业单位3个。行政单位为浦北县财政局本级,局属参照公务员管理全额拨款事业单位分别是:浦北县财政投资评审中心、浦北县财政和社会资本合作中心、浦北县非税收入决算中心、浦北县财政稽查大队、浦北县政府采购中心、浦北县国库支付中心、浦北县财政预算编审中心;局属非参照公务员管理全额拨款事业单位分别是:浦北县开发投资服务中心、浦北县财政信息中心和浦北县财政干部教育中心。

局机关本级内设办公室、预算股、国库股、人事教育股、综合股、社会保障股、国防政法股、教科文股、基层财政财务管理股、经济建设股、工业交通股、会计管理股、农业股、党政群团股、法规监督股、政府债务管理股、金融办、国有资产管理股(公务用车定编办)、预算绩效股共19个职能股室。

二、部门决算单位构成

纳入本部门决算的单位共11个,分别是浦北县财政局本级、浦北县财政投资评审中心、浦北县财政和社会资本合作中心、浦北县非税收入决算中心、浦北县财政稽查大队、浦北县政府采购中心、浦北县国库支付中心、浦北县财政预算编审中心、浦北县开发投资服务中心、浦北县财政信息中心和浦北县财政干部教育中心。

第二部分:2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计2190.53万元,同比增加202.06万元,增长10.16%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入2156.85万元,为县本级财政当年拨付的财政资金。同比增加277.48万元,增长14.76%,主要原因是增加了新增及晋升晋级人员的工资,使收入预算总体有所增加。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万元。

4.其他收入28.38万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如:利息收入等。同比增加5.14 万元,增长22.12%,主要原因是往来资金增加,往来资金列入其他收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余5.3万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少80.56万元,下降93.83%,主要原因是局本级上年有结余数,今年已全部支出,没有结转结余发生,整体数额下降。

(二)支出总计2190.53万元,同比增加202.06万元,增长10.16%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出1868.5万元:主要用于局本级和所属事业单位保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的在职人员工资、退休独生子女补助支出,按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于财政专项检查、信息化建设、办公用房和设备维护维修、设备更新购置等方面的项目支出。同比增加149.65万元,增长8.71 %,主要原因是增加了新增及晋升晋级人员的工资支出。

2.社会保障和就业支出180.76万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加29.46万元,增长19.47%,主要原因是社保缴费基数较去年提高。

4.卫生健康支出52.58万元:主要用于按国家规定支付在职人员医疗保险、失业保险及工伤保险等支出。同比增加5.21万元,增长11%,主要原因是缴费基数提高。

5.住房保障支出54.36万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。同比减少2.13万元,下降3.77%,主要原因是住房公积金基数调减导致支出减少。

6.其他支出6.81万元,为除上述支出外的其他支出。同比增加0.35万元,增长5.42%。主要原因是往来资金增加。

7.年末结转和结余27.53万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增加22.23万元,增长419.43%,主要原因是其他单位转入的往来资金有结余。

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收入2156.85万元(其中:一般公共预算财政拨款2156.85万元、政府性基金预算财政拨款0万元),比2018年度增加277.48万元,主要原因是:增加了新增及晋升晋级人员的工资,使收入总体有所增加。

本部门2019年度财政拨款支出2156.85万元,比2018年度增加277.48万元,主要原因是:增加新增及晋升晋级人员的工资支出。

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2156.85万元,其中:基本支出1344.98万元,项目支出811.87万元。具体支出情况如下:

1.行政运行1053.61万元,主要用于发放工资,购置办公用品等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务402.17万元,主要用于为局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。

3.预算改革业务18.33万元,主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

4.财政国库业务39.67万元,主要用于财政国库收付业务方面的支出。

5.财政监察17万元,主要用于财政监督检查而发生的各种支出。如资料费、差旅费支出等。

6.信息化建设139.3万元,主要用于信息维护、国库集中支付系统等信息化建设方面的支出。

7.其他财政事务支出195.4万元,全部是项目支出预算。主要用于局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的除财政事务支出以外的其他项目支出。

8. 归口管理的行政单位离退休45.9万元,主要用于退休人员独生子女补助费支出。

9. 机关事业单位基本养老保险缴费支出129.22万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位基本养老保险缴费支出。

10.财政对失业保险基金的补助0.39万元,主要用于缴纳单位事业编人员失业保险支出。

11.财政对工伤保险基金的补助1.28万元,主要用于为干部职工缴纳工伤保险支出。

12.财政对生育保险基金的补助2.68万元,主要用于为干部职工缴纳生育保险支出。

13.行政单位医疗50.98万元,全部是基本支出预算。根据我统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出

14.事业单位医疗0.37万元,主要用于为局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险支出

15.住房公积金53.74万元,用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

16.其他支出6.81万元,主要用于县开发投资服务中心为保证日常运转发生的基本支出及除上述支出外的其他支出

四、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2019年一般公共预算财政拨款基本支出1344.98万元,其中:人员经费1219.77万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助;公用经费125.21万元,主要包括:办公费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

五、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排31.99万元,支出决算12.93万元,完成年初预算的40.42%;支出决算数比2018年度减少20.08万元,下降60.83%。具体情况如下:

(一)2019年度因公出国(境)经费支出0万元,同比无增减。

(二)2019年度公务接待费支出2万元,完成年初预算的9.53%,同比减少0.01万元,下降0.5%。主要用于主要用于相关单位交流工作情况以及开展业务活动发生的住宿费和工作餐费等接待支出。据统计,2019年本单位公务接待共31个批次、共计228人,均为国内公务接待,无国(境)外公务接待。

从预决算执行情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:我局严格执行八项规定,加强了经费支出监管,从严控制了接待经费支出。

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:我局严格执行八项规定,加强了经费支出监管,从严控制了接待经费支出。

(三)2019年度公务用车购置及运行费支出10.92万元,完成年初预算的99.27%,同比减少20.08万元,下降64.77%。

1. 公务用车购置费2019度年支出0万元,同比减少19.53万元,下降100%。2019年末本单位开支财政拨款的公车保有量为2辆。

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务用车购置费支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:2019年无公务用车购置。

2.公务用车运行维护费2019年度支出10.92万元,完成年初预算的99.27%,同比减少0.55万元,下降4.8%。主要原因是:我局严格执行八项规定,建立健全了车辆管理台账,加强车辆使用管理,从严控制了车辆经费支出。

从预决算执行情况来看,2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:我局严格执行八项规定,建立健全了车辆管理台账,加强车辆使用管理,从严控制了车辆经费支出。

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:我局严格执行八项规定,建立健全了车辆管理台账,加强车辆使用管理,从严控制了车辆经费支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出125.21万元,比2018年度增加43.75万元,增长53.71 %。主要原因是:增加了新增及晋升晋级人员的工资等支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2019年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日,本单位共有车辆2辆,均为其他用;单位价值50万元以上通用设备0台,单位价值100万元以上专用设备0台。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

1)预算项目自评情况。

根据财政预算管理要求,我局对1个项目进行了绩效自评,涉及一般公共预算当年财政拨款35万元,占年初项目预算的5.87%。从评价情况来看,上述项目支出绩效情况比较理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。            

2)整体支出绩效自评情况。

我局未开展整体支出绩效评价工作。

2.具体项目绩效自评结果。

“专业人员培训费”项目自评得分为93分。发现的主要问题及原因:绩效指标设置的科学性、合理性有待进一步提高。下一步改进措施:一是要加强学习培训,科学合理制定绩效指标;二是增强绩效管理理念,强化支出管理,提高资金使用效益。

第三部分:2019年度部门决算报表

详见附件。

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

18.县财政局2019年度部门决算公开附件(表一至表九).xls

主办单位:浦北县人民政府办公室    
版权所有:浦北县人民政府办公室